La inferior cobertura de seguridad social para el autónomo
Tasas de sustitución y decobertura.
En España hay mas de 3,2 millones de trabajadoras y trabajadores autónomos. La protección social que les ofrece el sistema de seguridad social público, les preocupa cada vez más, pues sigue siendo inferior a la de los trabajadores por cuenta ajena.
Los trabajadores autónomos vienen reivindicando históricamente la equiparación de su acción protectora con la que se prevé para los trabajadores por cuenta ajena. Y es cierto que en los últimos tiempos se ha mejorado la situación, ampliándose la acción protectora: la incapacidad temporal, el cese de actividad, las contingencias profesionales, la formación y la prevención son algunas de las últimas mejoras e incorporaciones a este régimen.
Pero a pesar de ello el nivel prestacional de los autónomos es todavía muy inferior al de los trabajadores por cuenta ajena, siendo la causa en la mayor medida que su cotización es aproximadamente un 40% inferior. Y es que el 86,3% de los autónomos cotizan por la base mínima, en la actualidad 944,40 €, lo que supone una cuota de 289 €.
A la hora de elegir la base de cotización el trabajador autónomo más joven cotiza por la base mínima, pero ésta debería ir aumentando con la edad. Pero en la realidad sucede que el autónomo no la incrementa, quedándose en la mayoría de los casos en la mínima. De hecho según las estadísticas más del 40% de las autónomos mayores de 55 años siguen cotizando por la base mínima.
Este nivel de cotización supone para los autonomos unas tasas de descobertura muy preocupantes en cualquiera de las contingencias que afectan a su vida o integridad física.
A modo de ejemplo: el autónomo que cotiza por la base mínima y tiene unos ingresos de 3.000 € brutos al mes, presenta tasas de descobertura (pérdida de ingresos) del 81% en viudedad, del 94% en orfandad, del 81% en incapacidad temporal, del 83% en incapacidad permanente total y del 69% en incapacidad permanente absoluta o en jubilación.
En julio de 2019 y según datos de la Seguridad Social, la pensión media del autónomo es de 686 €, mientras que la de un asalariado es de aproximadamente 1.338 €
Queda claro que cotizar por la base mínima es un ahorro en la cuota a la seguridad social, pero implica menores prestaciones.
Opciones para el autónomo, tomar la decisión: ¿subir la base de cotización u optar por un plan privado?
No hay respuesta directa a ello, pues la elección dependerá de muchos factores: edad actual, vida laboral (tiempo cotizado y bases cotizadas), importe que se pueda dedicar a la cotización.
Y todos esos factores deben valorarse teniendo en cuenta que:
- Para las pensiones que se causen a partir de 2022 se tomarán para determinar la base reguladora de jubilación las cotizaciones de los últimos 25 años.
- En 2021 la base máxima de cotización es de 4.070,10 €, mientras que la pensión máxima es de 2.707,49 € en 14 pagas.
- El sistema de reparto en el que se basa la Seguridad Social hace que sea insostenible, motivo por el cual tras cada reforma del sistema futuras pensiones son de menor cuantía. Así pues se vislumbra que para los más jóvenes su futura pensión es muy incierta, haciéndose necesario una planificación financiera para la constitución de un capital que la complemente.
Hay que complementar la pensión con un plan privado ¿Qué producto seleccionar para ello?
Y una vez determinada la cantidad mensual a aportar para la jubilación, entre cotizaciones a la Seguridad Social y a un plan privado, hay que seleccionar el producto de ahorro que mejor se ajuste a las necesidades del trabajador autónomo.
Aquí encontraremos gran variedad de posibilidades:
- Seguros de ahorro tradicionales, con un capital garantizado, actualmente los menos. Entre ellos algunos con ventajas fiscales como los SIALP.
- Seguros de ahorro que invierten en fondos, seguros Unitlinked.
- Productos con desgravación fiscal: Planes de Pensiones Privados y Planes de Previsión Asegurados.. En estos dos últimos años se ha modificado la legislación reduciendo el importe máximo que se puede aportar: para el año 2021 son 2000 € y para el año 2022 según proyecto de LPGE será de 1.500 €
La elección entre todos ellos también dependerá de varios factores: edad actual, perfil como inversor, situación fiscal…
Si eres autónomo no esperes más, pues cada vez se necesitará una vida laboral más extensa para conseguir una pensión y ésta será menor.
En Espinosa Asesores te ayudamos con todo ello, empezando por ver cuál será tu futura pensión en la Seguridad Social, para a partir de ahí planificar el ahorro para conseguir el complemento necesario.